Почему проценты в графике аннуитетных платежей меняются неравномерно от месяца к месяцу?

Впервые увидев свой график платежей, мы были удивлены, как сильно может отличаться сумма процентов банку от месяца к месяцу. По нашим убеждениям, она должна была равномерно уменьшаться. Но колебания были столь значительны, что мы подумали - у банка есть свой алгоритм начисления процентов, который нам не понять.

И как всё просто оказалось в итоге!

При работе над данным кредитным калькулятором, мы поняли, что структура аннуитетного платежа (соотношение процентов и основного долга) "скачет" от месяца к месяцу, потому что она зависит от количества дней в каждом месяце и в году.

Пример на нашем кредитном калькуляторе

Исходные данные представлены на рисунке 1.

Рисунок 1 - Исходные данные

Если не вводить дату первого платежа, то получим картину без учёта количества дней в году и месяцах (рисунок 2, ссылка на расчёт), при которой проценты банку в структуре платежа уменьшаются, а основной долг - увеличивается каждый месяц.

Рисунок 2 - Структура платежа без учёта количества дней

А если ввести дату, то получим следующую картину (рисунок 3, ссылка на расчёт).

Рисунок 3 - Структура платежа с учетом количества дней